球掉下来了, 有人唱过《bet9游戏平台》, 我们都冲出去注册了健身会员,我们说服自己今年终于要用了. 统计数据显示, 然而, 到一月的第二周, 25%的人已经放弃了他们的新年计划, 80%的人会在2月29日之前放弃我们的承诺. 所以今年, 为什么不成为那20%的人的一员,通过设定一些比“节食”或“多旅行”更容易实现的东西来实现他们的决心,并与你的遗产规划师安排一个简短的约会,回顾一下这些2020年的承诺:
- 检查你的遗产计划,以确保它在减税和就业法案后的环境中仍然有意义. 根据TCJA, 截至12月31日,遗产税免税额将“翻倍”, 2025, 让纳税人有能力每人转移超过1100万美元. 考虑额外的终身礼物是否有意义, 是否一个信贷庇护所, 婚姻或家庭信托在你的遗产计划中仍然是必要的, 以及是否需要在受益人之间重新分配资产, 这些都应该成为你2020年遗产计划决议的一部分吗.
- 检查受益人,确保他们了解最新的退休账户和人寿保险政策. 通常情况下,受益人的名字是在购买保单或开立账户时被指定的, 再也见不到天日了. 许多人没有意识到这一点, 然而, 受益人的指定是否取代了所有其他设计这些资产的尝试, 包括通过遗嘱. 在2020年初, 确保您已经更新了受益人,以添加自上次更新以来出生的子女/孙辈, 或者让离婚的配偶或已故的家庭成员离开, 特别是考虑到最近根据《bet9游戏平台》颁布的一些变化.
- 如果不再需要共同所有权,删除资产上的共同所有权标识. 就像受益人指定一样, 租赁关系, 按法律规定,在死者死亡时,POD帐户和TOD帐户都将转移. 所有共同所有权账户都应进行审查,以确保这种安排仍然合理.
- 将拟进入可撤销信托的所有资产以该可撤销信托的名义登记. 只有当资产以可撤销信托的名义命名时,资产才能获得可撤销信托的保护和优势. 以死者名义留下的资产通常仍必须通过遗嘱认证, 哪一点完全违背了可撤销信托的主要目的之一. 在可撤销信托中获得资产所有权通常是一个相对容易的过程, 因此,在2020年,确保所有这些资产都正确地包含在可撤销信托中.
- 确认谁拥有你的保险单. 许多客户常常被误导,认为人寿保险的收益是“免税的”,,这有点用词不当. 在下列情况下,人寿保险的收益可以被征收遗产税:(1)保单由被继承人所有,或(2)保单将被继承人的遗产指定为受益人. 在第一种情况下,让信托成为保险单的所有者可能是一个可行的选择, 但只有在与你的遗产规划师进行深入讨论后才应该这样做. 确保你的主要受益人和临时受益人是最新的,而且还活着,这是避免第二种情况的好方法.
如果你还没有制定2020年的计划,还有时间. 如果你有,那就增加一些,这样你成功的机会就会加倍. 2020 brings with it a new year and a new decade; why not get the ‘20s off on the right foot with a quick review of your estate plan?